Общество с ограниченной ответственностью " Радиотелеком - Коми " ИНН:1101035403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01335626 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года65756
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65759
12103 Запасы на конец отчетного года122111034989
12104 Запасы на конец предыдущего года110349891776
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года630187874902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года878649022315
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года446020523803
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года205238037394
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64695
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46952656
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года55129
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5129129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119921195114518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119511451814270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119921195714575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119571457514329
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11198107058905
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1070589058648
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11208107158915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1071589158658
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53311195456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111854562925
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года141123202
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года12320291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78412425660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124256603021
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119921195714575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119571457514329
21103 Выручка за отчетный год95493023132744
21104 Выручка за предыдущий год302313274426058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56931193621292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119362129219762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38561829511452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18295114526296
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19891028410662
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10284106622825
22203 Управленческие расходы за отчетный год114920470
22204 Управленческие расходы за предыдущий год204700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7185964790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59647903471
23204 Проценты к получению за предыдущий год54400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21129136
23404 Прочие доходы за предыдущий год6223
23503 Прочие расходы за отчетный год1944484
23504 Прочие расходы за предыдущий год4448419
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6996049599
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60495993319
24603 Прочее за отчетный год207866343
24604 Прочее за предыдущий год866343367
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4925183256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51832562952
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-338400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4921799256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17992562952

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (11992) = 4.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5693+1989+1149) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (718)/Выручка (9549) = 7.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (9549) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.296

Индекс Альтмана Z = 21.806

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (8.04), коэффициент текущей ликвидности (9.61), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.52%), рентабельность компании (5.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Радиотелеком - Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить