ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРМАТ" ИНН:1101036358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16934532 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года539735742361088
11504 Основные средства на конец предыдущего года574236108864083
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года121212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года121212
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года30700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года542925743561100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года574356110064423
12104 Запасы на конец предыдущего года14140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329774478037512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года447803751226727
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2606540864386
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года408643862716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364351394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35139426
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года309309309
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года309309307
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года597384954042615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года495404261529787
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114030106975103715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10697510371594210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года130641306413064
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года130641306413064
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года424004239636221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года423963622129231
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года554645546049285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года554604928542295
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года473884738847388
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года473884738848368
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года473884738847388
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года473884738848368
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1117841277042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года412770423547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1117841277042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года412770423547
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114030106975103715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10697510371594210
21103 Выручка за отчетный год241922404425526
21104 Выручка за предыдущий год240442552619359
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241922404425526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240442552619359
22203 Управленческие расходы за отчетный год154131456614971
22204 Управленческие расходы за предыдущий год145661497111589
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8779947810555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9478105557770
23203 Проценты к получению за отчетный год12300
23403 Прочие доходы за отчетный год424263
23404 Прочие доходы за предыдущий год242631
23503 Прочие расходы за отчетный год884416851992
23504 Прочие расходы за предыдущий год168519921664
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6278178826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год781788266107
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5916421836
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164218361219
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год361756990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год617569904888
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год361756990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год617569904888

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (114030) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15413) = 56.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8779)/Выручка (24192) = 36.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (24192) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.947

Индекс Альтмана Z = 3.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.98), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (36.29%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРМАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить