Общество с ограниченной ответственностью "Институт автоматизированных систем" ИНН:1101037070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12882502 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2612404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1240445
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181867
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4130423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30423113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4130423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30423113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-66-92349
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9234937
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-56-82359
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8235947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9711264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1126466
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9711264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1126466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4130423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30423113
21103 Выручка за отчетный год142323261816
21104 Выручка за предыдущий год232618162076
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134723671159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236711592152
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76-41657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-41657-76
22203 Управленческие расходы за отчетный год1400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62-41657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41657-76
23503 Прочие расходы за отчетный год20374306
23504 Прочие расходы за предыдущий год37430620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42-415351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-415351-84
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152639
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год263929
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27-441312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-441312-113
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27-441312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-441312-113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (41) = 65.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1347+0+14) = 4.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (1423) = 4.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (1423) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.577

Индекс Альтмана Z = -0.537

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-1.37), рентабельность продукции (4.36%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Институт автоматизированных систем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить