Общество с ограниченной ответственностью "Миян Кыв" ИНН:1101037584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12885966 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81912971297
11504 Основные средства на конец предыдущего года129712971297
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года144414441444
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года144414441444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года226327412741
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года274127412741
12103 Запасы на конец отчетного года505047
12104 Запасы на конец предыдущего года504742
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122122122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12212271
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9177312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177312214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181349481
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349481327
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244430903222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309032223068
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222524682468
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года246824682343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209612744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года612744715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243430803212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года308032123058
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244430903222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309032223068
21103 Выручка за отчетный год290131643327
21104 Выручка за предыдущий год316433273078
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452043781707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год437817077075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1619-12141620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12141620-3997
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1619-12141620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12141620-3997
23303 Проценты к уплате за отчетный год5057152978
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7152978456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2124-1929-1358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1929-1358-4453
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2124-1929-1358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1929-1358-4453

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2124)/Стоимость активов (2444) = -86.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4520+0+0) = -35.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1619)/Выручка (2901) = -55.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2124)/Выручка (2901) = -73.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.869

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.869

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 1.187

Индекс Альтмана Z = -2.258

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-55.81%), рентабельность компании (-73.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Миян Кыв

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить