ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРТЕЛ" ИНН:1101037922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15094254 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года61115
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года111522
11503 Основные средства на конец отчетного года322124285836692
11504 Основные средства на конец предыдущего года348663669233913
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года322184286936707
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года348773670733935
12103 Запасы на конец отчетного года614977889623
12104 Запасы на конец предыдущего года745296233991
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года829858823372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6015337210431
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1180774671927
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года746719271862
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года199810255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года810255170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1395986309
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года986309331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278492293315486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227301548616785
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года600676580252193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года576075219350720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года568075953846705
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года521824670538109
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года568175954846715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года521924671538119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216154074065
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года456740653377
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1089847984
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года847984883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325062545478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года541554784760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года600676580252193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года576075219350720
21103 Выручка за отчетный год299134103134479
21104 Выручка за предыдущий год410313447934164
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335483142256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год831422561049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265593271732223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год327173222333115
22103 Коммерческие расходы за отчетный год145551399422604
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год139942260418975
22203 Управленческие расходы за отчетный год663157250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1064200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5373129989619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8081961914140
23204 Проценты к получению за предыдущий год300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год309473821
23404 Прочие доходы за предыдущий год55347
23503 Прочие расходы за отчетный год92500137
23504 Прочие расходы за предыдущий год500137342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5281122479012
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7330901213024
24603 Прочее за отчетный год6581852416
24604 Прочее за предыдущий год1852416807
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4623103958596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5478859612217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4623103958596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5478859612217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4623)/Стоимость активов (60067) = 7.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3354+14555+6631) = 21.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5373)/Выручка (29913) = 17.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4623)/Выручка (29913) = 15.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.482

Индекс Альтмана Z = 22.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (4.94), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (17.96%), рентабельность компании (15.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРТЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить