Общество с ограниченной ответственностью "ДизайнПроектСервис" ИНН:1101038362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15093190 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1951204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года322040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23111207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года902070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23112208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года902080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34422122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3679086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3679086
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23112208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года902080
21103 Выручка за отчетный год201629483114
21104 Выручка за предыдущий год294831140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219427382457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273824570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-178210657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2106570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-178210657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2106570
23503 Прочие расходы за отчетный год2640
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-204206657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2086570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год265424
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-230152633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1546330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-230)/Стоимость активов (23) = -1000 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2194+0+0) = -8.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-178)/Выручка (2016) = -8.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-230)/Выручка (2016) = -11.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -14.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -14.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -10

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.87

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.937

Индекс Альтмана Z = -191.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-14.96), рентабельность продукции (-8.83%), рентабельность компании (-11.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДизайнПроектСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить