Общество с ограниченной ответственностью "Северстрой груп" ИНН:1101038370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15093214 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183331936050
11504 Основные средства на конец предыдущего года3319360540620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года183331936050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3319360540620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19526731570009625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7315700006225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5332288111424130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2881114241131673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248581019681420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10196814241130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25041135151174714821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135151174781759142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204841197880113806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1197880113785-13
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45571537373611015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1537373643909155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4557153737360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1537373643900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25041135151174714821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135151174781759142
21103 Выручка за отчетный год9100986097638581
21104 Выручка за предыдущий год9860976385816789
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11276590853464745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5908534673794856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2176395244170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3952441712020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2176395244170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3952441712020
23403 Прочие доходы за отчетный год139703900
23404 Прочие доходы за предыдущий год39000
23503 Прочие расходы за отчетный год32882419117
23504 Прочие расходы за предыдущий год241911719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8506396742260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3967422611850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8506396742263819
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3967422611851914

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8506)/Стоимость активов (25041) = 33.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11276+0+0) = -19.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2176)/Выручка (9100) = -23.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8506)/Выручка (9100) = 93.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.34

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.495

Индекс Альтмана Z = 13.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (5.45), коэффициент текущей ликвидности (5.45), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-23.91%), рентабельность компании (93.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северстрой груп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить