Общество с ограниченной ответственностью "Траст фуд" ИНН:1101038563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15092404 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11189
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11890
12103 Запасы на конец отчетного года7515751575157515
12104 Запасы на конец предыдущего года7515751575150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14273451749
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года533452881650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8884356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8435675
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7617757690790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7576907993200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7619757790809409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7577908094091725
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года228357275-225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57275-225200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5335700290029631
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7002900296311515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5335700290050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7004900596340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7619757790809409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7577908094091725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96779346
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7793046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-96-77-930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-77-9300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96-77-930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77-93-460
23303 Проценты к уплате за отчетный год153317329563
23304 Проценты к уплате за предыдущий год317329563158
23403 Прочие доходы за отчетный год198000178
23404 Прочие доходы за предыдущий год91100285
23503 Прочие расходы за отчетный год201268
23504 Прочие расходы за предыдущий год12684
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17115053910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год505391-4390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1711498391-351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год484391-35157

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1711)/Стоимость активов (7619) = 22.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1711)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.225

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.428

Индекс Альтмана Z = 9.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Траст фуд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить