Общество с ограниченной ответственностью "Дезинфекционная служба" ИНН:1101038933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71099396 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года366315282
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3152820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года366315282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3152820
12103 Запасы на конец отчетного года1206136
12104 Запасы на конец предыдущего года61360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1435821738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8217380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2958046
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1850962820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9628200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221612771102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127711020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года637156163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1561630
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года100
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года101
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15781121938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11209390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15781121938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11209390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221612771102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127711020
21103 Выручка за отчетный год657151994976
21104 Выручка за предыдущий год519949764847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год595749184983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год491849834876
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год614281-7
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год281-7-29
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год614281-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год281-7-29
23503 Прочие расходы за отчетный год523447
23504 Прочие расходы за предыдущий год344731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год562247-54
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247-54-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1667255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год725520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396175-109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год175-109-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (396)/Стоимость активов (2216) = 17.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (614)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5957+0+0) = 10.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (614)/Выручка (6571) = 9.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (396)/Выручка (6571) = 6.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.403

Индекс Альтмана Z = 3.52

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (9.34%), рентабельность компании (6.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дезинфекционная служба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить