ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВЕТКОН" ИНН:1101039246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71099924 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5017596200
11504 Основные средства на конец предыдущего года59620016
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5017596200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5962000
12103 Запасы на конец отчетного года3642626062
12104 Запасы на конец предыдущего года262606255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2063148613151357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1484131513571206
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62480140952683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года801409526831408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3051254954700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2547547041020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8068851154704102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8509547041022685
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5956571248700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5711487035590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6056581249703659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5811497036592207
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1200200000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1200200000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года812699500443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года698500443478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8126995000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6985004430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8068851154704102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8509547041022685
21103 Выручка за отчетный год14508145081378813622
21104 Выручка за предыдущий год14508137881362212966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14043130991126410970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13099112641097010500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год465140925240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1409252426520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год465140925240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1409252426520
23503 Прочие расходы за отчетный год220236444429
23504 Прочие расходы за предыдущий год237444429429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245117320800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1172208022250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245117320802225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1172208022252041
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год245117320800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1172208022250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (245)/Стоимость активов (8068) = 3.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (465)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14043+0+0) = 3.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (465)/Выручка (14508) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (245)/Выручка (14508) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.01

Индекс Альтмана Z = 5.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (3.31), коэффициент текущей ликвидности (3.76), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (3.21%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕТКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить