Общество с ограниченной ответственностью "Реал" ИНН:1101039285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71099746 ОКВЭД:55.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18218210632
12104 Запасы на конец предыдущего года18210632110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230495
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года931162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1851941120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1931121480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186194112148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194112148607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2748-2740-1761-1025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2740-1761-1025-1073
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2734273416060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2734160600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2002002671173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20026711731680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2934293418730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2934187311730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186194112148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194112148607
21103 Выручка за отчетный год861822982423
21104 Выручка за предыдущий год61822982423968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8-818-430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год618-432240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8-818-430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год618-432240
23503 Прочие расходы за отчетный год1160151176
23504 Прочие расходы за предыдущий год1601511768
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-978-1940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год458-194480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-978-19448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год458-19448439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (186) = 3.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (8) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (8) = 87.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -14.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.937

Индекс Альтмана Z = -1.136

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-14.77), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (87.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить