ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "ДОЛГОЛЕТИЕ" ИНН:1101039327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71099893 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12510212260
12104 Запасы на конец предыдущего года102122640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3183942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18394211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1281201610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1201611280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128120161124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12016112711
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года67000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года84000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года678413-161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8413-15710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3516123218
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года161232180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26202667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2025661
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61361490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361482840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128120161124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12016112711
21103 Выручка за отчетный год1893237424733038
21104 Выручка за предыдущий год2374247330380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1856228422882798
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2284228828370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37901850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год901852010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37901850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год901852010
23503 Прочие расходы за отчетный год54191539
23504 Прочие расходы за предыдущий год1915390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17711700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год711701620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1771170171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год711701620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (128) = -13.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1856+0+0) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (1893) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (1893) = -0.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.098

Индекс Альтмана Z = 5.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (-0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОЛГОЛЕТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить