Общество с ограниченной ответственностью "Центральная горногеологическая лаборатория" ИНН:1101039694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71098468 ОКВЭД:74.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года481213280
11504 Основные средства на конец предыдущего года2132800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года481213280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2132800
12103 Запасы на конец отчетного года194314342134
12104 Запасы на конец предыдущего года143413290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586374481440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года744866490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2273125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2731430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года780891553699
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года915581210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года828993683979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года936884010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6951326-3945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165538270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года436043603730
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года436037300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года462336824194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33538440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года898380427924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года771345740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года828993683979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года936884010
21103 Выручка за отчетный год4205653715688
21104 Выручка за предыдущий год11046156880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6531888419427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13064194300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2326-2347-3739
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2018-37420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2326-2347-3739
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2018-37420
23503 Прочие расходы за отчетный год19129228
23504 Прочие расходы за предыдущий год1292280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2345-2476-3944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2147-39470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2350-2501-3955
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2172-39580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2350)/Стоимость активов (8289) = -28.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6531+0+0) = -35.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2326)/Выручка (4205) = -55.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2350)/Выручка (4205) = -55.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.077

Индекс Альтмана Z = -0.389

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-55.32%), рентабельность компании (-55.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центральная горногеологическая лаборатория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить