Общество с ограниченной ответственностью "Центроторг" ИНН:1101039750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71091928 ОКВЭД:71.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года191918
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года191814
11503 Основные средства на конец отчетного года1417483310246
11504 Основные средства на конец предыдущего года48331024612965
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года204578932
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5789323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1640543011196
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54301119612982
12103 Запасы на конец отчетного года888
12104 Запасы на конец предыдущего года880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7431393558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13935582532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7551402582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14025823179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2395683211778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68321177816161
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5541-9641-6967
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9641-6967-3339
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5531-9631-6957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9631-6957-3329
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4440
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года44047
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44047
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года79221645918695
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года164591869519443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79221645918695
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164591869519443
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2395683211778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68321177816161
21103 Выручка за отчетный год11441673527
21104 Выручка за предыдущий год16735274234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202736354257
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год363542573602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-883-1962-3730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1962-3730632
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-883-1962-3730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1962-3730632
23303 Проценты к уплате за отчетный год464825797
23304 Проценты к уплате за предыдущий год825797962
23403 Прочие доходы за отчетный год8238241730281
23404 Прочие доходы за предыдущий год2417302815254
23503 Прочие расходы за отчетный год1766297330297
23504 Прочие расходы за предыдущий год2973302977779
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5125-3343-4535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3343-4535-2841
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65198629
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год986290
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3670
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-374-354943
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3549430
24604 Прочее за предыдущий год-204400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4100-2675-3628
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2675-3628-2841
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4100-2675-3628
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2675-3628-2841

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4100)/Стоимость активов (2395) = 171.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2027+0+0) = -43.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-883)/Выручка (1144) = -77.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4100)/Выручка (1144) = 358.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.712

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.698

Индекс Альтмана Z = 21.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-2.31), рентабельность продукции (-77.19%), рентабельность компании (358.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центроторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить