ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕТОН-ИНВЕСТ" ИНН:1101039849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71096624 ОКВЭД:26.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49163546972225119715
11504 Основные средства на конец предыдущего года54697222511971514369
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2000200000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1292120211461163
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1202114611632399
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50455578982340220935
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57898254022093516768
12103 Запасы на конец отчетного года36847581834807633770
12104 Запасы на конец предыдущего года58183480753377024052
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1970061291872926727677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129187510402767616821
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20002000020000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000003595
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14311249137544084
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1249137544084219
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4501045796275
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1045796275590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2377342209068389365806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2209061036666580645277
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28818927880510729586741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2788051290688674162045
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2029202920292029
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2029202920292029
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1467541176072188410657
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11760748517106575696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1488821197362401312786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11973650646127867825
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2272013822457046
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года138225079460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2272013822457046
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года138225079460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1841025222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1040001348237127469166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134823659046916553875
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года107461042374134521
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10423741345210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1165871452467871273909
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145246733437390954220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28818927880510729586741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2788051290688674162045
21103 Выручка за отчетный год425319478860310723196300
21104 Выручка за предыдущий год478860310723196300258417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год302803339189233901148654
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год339189233886148654244740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1225161396717682247646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139671768374764613677
22103 Коммерческие расходы за отчетный год183341605846970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16058473400
22203 Управленческие расходы за отчетный год40227389453444431557
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38945344303155729138
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63955846683768116089
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год846683767316089-15461
23203 Проценты к получению за отчетный год336000
23403 Прочие доходы за отчетный год42636546312360932408
23404 Прочие доходы за предыдущий год54631259813240878236
23503 Прочие расходы за отчетный год38340499533926730021
23504 Прочие расходы за предыдущий год49953197423002160859
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68587893462199818408
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8934643887184081916
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год501492453809571
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год924537745710
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-104-64-4622
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-64-46-22349
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год889887444524-416
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год87445033-4160
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9055-17-1697
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год55-17-1697-726
24603 Прочее за отчетный год619232224192343
24604 Прочее за предыдущий год2322241923430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54146690901122914213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6909032644142131190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54146690901122914213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6909032644142131190
32003 Величина капитала на 31100100100100
32006 Величина капитала на 312029202920292029
32007 Величина капитала на 3111760748517106575696
32008 Величина капитала на 3111973650646127867825
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54146690901122814213
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)54146690901122814213
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54146690901122814213
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)54146690901122814213
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25000009252
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)25000009252
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)25000000
33003 Величина капитала на 31100100100100
33006 Величина капитала на 312029202920292029
33007 Величина капитала на 311467531176072188410657
33008 Величина капитала на 311488821197362401312786
36003 Чистые активы на 311488821197362401312786
36004 Чистые активы на 311197365064612786725
41103 Поступления – всего за отчетный год292051423253258649223426
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год245454386289231314206160
41193 Прочие поступления за отчетный год46597355012733517266
41203 Платежи – всего за отчетный год290626346146247167221155
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год134930176762112748108703
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год71994749245821045692
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год51091070500
41293 Прочие платежи за отчетный год78593837307620966760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год142577107114822271
42103 Поступления – всего за отчетный год33615702949
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год336000
42203 Платежи – всего за отчетный год966248527106941718
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год966248527106941718
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9326-48370-106941231
43103 Поступления – всего за отчетный год215401506863
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год215401506863
43203 Платежи – всего за отчетный год25313012686500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год25000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год313012686500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-231590-1118363
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3106028737-3303865

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54146)/Стоимость активов (288189) = 18.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (302803+18334+40227) = 17.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63955)/Выручка (425319) = 15.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54146)/Выручка (425319) = 12.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.069

Х5 = Выручка/Активы = 1.476

Индекс Альтмана Z = 3.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (15.04%), рентабельность компании (12.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить