Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Запад" ИНН:1101040026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71096707 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73990
11504 Основные средства на конец предыдущего года39900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39900
12103 Запасы на конец отчетного года113315792043
12104 Запасы на конец предыдущего года157920430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177583631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5836310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3235897
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163322202771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222027710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164022592861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225928610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года148530980
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5309800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года103214421228
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года144212280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года118019722208
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года197222080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27980505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года805050
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года171197138
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1971380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года450277643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2776430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164022592861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225928610
21103 Выручка за отчетный год120921541220536
21104 Выручка за предыдущий год15412205360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112721491219092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14912190920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8205001444
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50014440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8205001444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50014440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8205001444
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50014440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123154216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1542160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6973461228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34612280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (697)/Стоимость активов (1640) = 42.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (820)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11272+0+0) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (820)/Выручка (12092) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (697)/Выручка (12092) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 10.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (3.63), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северо-Запад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить