Общество с ограниченной ответственностью "Седьмое небо" ИНН:1101040160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71097233 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года356793472133241
12104 Запасы на конец предыдущего года347213324129158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1215342
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года395325489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года325489414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361013505833745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года350583374529914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361013505833745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350583374529914
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года360233499632661
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года349963266128848
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года360333500632671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350063267128858
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68521074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5210741056
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68521074
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5210741056
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361013505833745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350583374529914
21103 Выручка за отчетный год5289789812046
21104 Выручка за предыдущий год78981204612733
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231233335131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год333351315506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год297745656915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год456569157227
22103 Коммерческие расходы за отчетный год171619671955
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год196719551829
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126125984960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259849605398
23503 Прочие расходы за отчетный год81120129
23504 Прочие расходы за предыдущий год120129109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118024784831
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247848315289
24603 Прочее за отчетный год153142134
24604 Прочее за предыдущий год142134127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102723364697
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год233646975162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102723364697
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год233646975162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1027)/Стоимость активов (36101) = 2.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2312+1716+0) = 31.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1261)/Выручка (5289) = 23.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1027)/Выручка (5289) = 19.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 530.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 529.897

Индекс Альтмана Z = 563.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.81), коэффициент быстрой ликвидности (6.21), коэффициент текущей ликвидности (530.9), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (23.84%), рентабельность компании (19.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Седьмое небо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить