Общество с ограниченной ответственностью "Горзеленхоз" ИНН:1101040202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71097309 ОКВЭД:92.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180019352221
11504 Основные средства на конец предыдущего года193522212433
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180019352221
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193522212433
12103 Запасы на конец отчетного года444405252
12104 Запасы на конец предыдущего года405252325
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329626302575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года264925751765
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32294762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94762946
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года406231483608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314836083055
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586250835829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508358295488
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года572949595421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года495954215002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133124408
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124408486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133124408
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124408486
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586250835829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508358295488
21103 Выручка за отчетный год320425313333
21104 Выручка за предыдущий год253133335246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228326682661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266826613606
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год921-137672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1376721640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год921-137672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1376721640
23403 Прочие доходы за отчетный год583551539
23404 Прочие доходы за предыдущий год35515393301
23503 Прочие расходы за отчетный год210549228
23504 Прочие расходы за предыдущий год6852283703
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год769-3311983
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46719831230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год769-4671737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4671737993

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (769)/Стоимость активов (5862) = 13.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (921)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2283+0+0) = 40.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (921)/Выручка (3204) = 28.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (769)/Выручка (3204) = 24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.075

Индекс Альтмана Z = 50.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.42), коэффициент быстрой ликвидности (27.2), коэффициент текущей ликвидности (30.54), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (28.75%), рентабельность компании (24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горзеленхоз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить