ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИПОГРАФИЯ "ПОЛИГРАФ-СЕРВИС" ИНН:1101040315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71095665 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года26510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26510
12103 Запасы на конец отчетного года3549111
12104 Запасы на конец предыдущего года491110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года697647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230100327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1003270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334225485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2254850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года334251536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2515360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215-148195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1481950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119399341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3993410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119399341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3993410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года334251536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2515360
21103 Выручка за отчетный год332331275284
21104 Выручка за предыдущий год312752840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317734274886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342750210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146-300398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3002630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146-300263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3002630
23503 Прочие расходы за отчетный год151217
23504 Прочие расходы за предыдущий год12170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131-312246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3122460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год613160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70-343186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3431860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (334) = 20.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3177+0+0) = 4.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (3323) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (3323) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.807

Х5 = Выручка/Активы = 9.949

Индекс Альтмана Z = 12.546

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.93), коэффициент быстрой ликвидности (2.51), коэффициент текущей ликвидности (2.81), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (4.39%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИПОГРАФИЯ ПОЛИГРАФ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить