Общество с ограниченной ответственностью "Декарт-Сервис" ИНН:1101040587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71091259 ОКВЭД:51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года395483
11504 Основные средства на конец предыдущего года54830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года395483
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54830
12103 Запасы на конец отчетного года231223343
12104 Запасы на конец предыдущего года2233430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года769308617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3086170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220586511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5865110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122011171471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111714710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125911711554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117115540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года959731-297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года731-3120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3004401851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44018660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3004401851
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44018660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125911711554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117115540
21103 Выручка за отчетный год98051092312153
21104 Выручка за предыдущий год10923121530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7896908911249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9089112490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19091834904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18349040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19091834904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18349040
23403 Прочие доходы за отчетный год174215242
23404 Прочие доходы за предыдущий год2152420
23503 Прочие расходы за отчетный год322913345
23504 Прочие расходы за предыдущий год9133450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17611136540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11365400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1009396
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год931150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16611043444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10434250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1661)/Стоимость активов (1259) = 131.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7896+0+0) = 24.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1909)/Выручка (9805) = 19.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1661)/Выручка (9805) = 16.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.731

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.319

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.197

Индекс Альтмана Z = 21.853

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (3.3), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (19.47%), рентабельность компании (16.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Декарт-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить