Общество с ограниченной ответственностью "Рекламное агентство "ТАЛИСМАН" ИНН:1101040717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15088785 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4033
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4155
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4155
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года755
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4155
21103 Выручка за отчетный год342620
21104 Выручка за предыдущий год262014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год721212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1482
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1482
23503 Прочие расходы за отчетный год786
23504 Прочие расходы за предыдущий год865
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4562
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год411
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47)/Стоимость активов (3) = -1566.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72+0+0) = -52.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-38)/Выручка (34) = -111.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47)/Выручка (34) = -138.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -13.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -13.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -15.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.93

Индекс Альтмана Z = -240.315

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-13.33), рентабельность продукции (-111.76%), рентабельность компании (-138.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство ТАЛИСМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить