Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Сыктывкарский" ИНН:1101040869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71095926 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7589871220
11504 Основные средства на конец предыдущего года98712201317
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7589871220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98712201317
12103 Запасы на конец отчетного года655265786188
12104 Запасы на конец предыдущего года657861884078
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года377251688305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года516883059767
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года326654516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года654516294
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106501240015009
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124001500914139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114081338716229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133871622915456
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22077-18011-6947
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18011-69472484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334853139823176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года313982317612972
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года334853139823176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года313982317612972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114081338716229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133871622915456
21103 Выручка за отчетный год593665399049285
21104 Выручка за предыдущий год539904928538548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год620036243056824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год624305682443823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2637-8440-7539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8440-7539-5275
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2637-8440-7539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8440-7539-5275
23403 Прочие доходы за отчетный год137816301236
23404 Прочие доходы за предыдущий год16301236670
23503 Прочие расходы за отчетный год280742543127
23504 Прочие расходы за предыдущий год425431272456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4066-11064-9430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11064-9430-7061
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4066-11064-9430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11064-9430-7061

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4066)/Стоимость активов (11408) = -35.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62003+0+0) = -4.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2637)/Выручка (59366) = -4.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4066)/Выручка (59366) = -6.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.356

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.659

Индекс Альтмана Z = -17.378

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-1.94), рентабельность продукции (-4.44%), рентабельность компании (-6.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Сыктывкарский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить