ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ" ИНН:1101041365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73320273 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года981130517870
11504 Основные средства на конец предыдущего года1305178721350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года981130517870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1305178721350
12103 Запасы на конец отчетного года331481469459
12104 Запасы на конец предыдущего года4814694561254
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года466102390379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102390379777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3394289827514860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2898275148604998
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4191348136120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3481361256980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5172478653997833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4786539978339737
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5112466553360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4665533656750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5122467553465686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4675534656857228
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5011153147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111532148859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50111530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1115321480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5172478653997833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4786539978339737
21103 Выручка за отчетный год3059303727122593
21104 Выручка за предыдущий год30372712259354466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1214159814151804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15981415154243315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1845143912970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1439129710510
22203 Управленческие расходы за отчетный год1951911880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1911882630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1650124811090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124811097880
23403 Прочие доходы за отчетный год96650721
23404 Прочие доходы за предыдущий год65072110
23503 Прочие расходы за отчетный год4573521901051
23504 Прочие расходы за предыдущий год35219010511281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12899619190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9619194580
24603 Прочее за отчетный год27029900
24604 Прочее за предыдущий год29916200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1019662919459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6627574589876
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10196629190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6627574580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1019)/Стоимость активов (5172) = 19.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1214+0+195) = 117.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1650)/Выручка (3059) = 53.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1019)/Выручка (3059) = 33.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 83.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 77.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 67.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 102.44

Индекс Альтмана Z = 115.132

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (67.88), коэффициент быстрой ликвидности (77.2), коэффициент текущей ликвидности (83.82), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (53.94%), рентабельность компании (33.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-СПЕЦ-УСЛУГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить