Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания "Темп-Дорстрой" ИНН:1101041446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28878572 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7850514556489737
11504 Основные средства на конец предыдущего года51455648973710955
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года122122122698
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года122122122498
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4384994400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4994405760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8410576662100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57666210104350
12103 Запасы на конец отчетного года1544151413591603
12104 Запасы на конец предыдущего года1514135916031257
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15128459617105052501878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5961710505283295318157
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5073005745063908500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5745063908504177250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2117433611133517195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3361113351719574010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2525905430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5905438580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6815546395885091390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6395885091395206760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года689964645354515349531111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года645354515349531111404877
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4444440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4444440
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2107081943361527350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1943351527351216750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210763194391152790121730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19439015279012173095545
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8080800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года80801380
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8080800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80801380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года477194448619360474406374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года448619360474406374306655
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1927226420050
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2265200528690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4791214508833624790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4508843624794092430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года689964645354515349531111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года645354515349531111404877
21103 Выручка за отчетный год1124401191114614404561667578
21104 Выручка за предыдущий год1911146144045616675781195081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1100762186801414097701636713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1868014140977016078701183905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2363943132306860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4313230686597080
22203 Управленческие расходы за отчетный год22149778267520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год77826752288430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год149035350239340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3535023934308650
23203 Проценты к получению за отчетный год6253453642427150
23204 Проценты к получению за предыдущий год5364242715287330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год394750100
23403 Прочие доходы за отчетный год718014060711958877781
23404 Прочие доходы за предыдущий год1406071195884904843413
23503 Прочие расходы за отчетный год1194414445712081756389
23504 Прочие расходы за предыдущий год1444571208175638927080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5926081195649190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8119564919522570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12749177611377911399
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1776113779115116794
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год833146300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год14639659480
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-6159-1300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год59-1301210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46450634935097140858
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63493509714085820715
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4645063493509710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6349350971408580
32003 Величина капитала на 31444400
32006 Величина капитала на 31111100
32007 Величина капитала на 3119433515273500
32008 Величина капитала на 3119439015279000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))464496360100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)464496360100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))464496360100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)464496360100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300762200000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)300762200000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)76000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300002200000
33278 Дивиденды (ИТОГО)300002200000
33003 Величина капитала на 31444400
33006 Величина капитала на 31111100
33007 Величина капитала на 3121070819433600
33008 Величина капитала на 3121076319439100
36003 Чистые активы на 3121076319439000
36004 Чистые активы на 3119439015279000
41103 Поступления – всего за отчетный год1152568219856600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1032194219409300
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год666000
41193 Прочие поступления за отчетный год119708447300
41203 Платежи – всего за отчетный год1113755213861500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1030889207912600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год270632148600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год129161754000
41293 Прочие платежи за отчетный год428871651600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год388135995100
43103 Поступления – всего за отчетный год900013882000
43193 Прочие поступления за отчетный год900013882000
43203 Платежи – всего за отчетный год3000020674500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год300002200000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-21000-6792500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17813-797400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46450)/Стоимость активов (689964) = 6.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1490)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1100762+0+22149) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1490)/Выручка (1124401) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46450)/Выручка (1124401) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.44

Индекс Альтмана Z = 3.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-промышленная компания Темп-Дорстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить