Общество с ограниченной ответственностью "ВентКом" ИНН:1101041742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73323292 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343436354422
11504 Основные средства на конец предыдущего года363541303508
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года343436354422
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года363541303532
12103 Запасы на конец отчетного года282762506
12104 Запасы на конец предыдущего года762506444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16701390926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13909262266
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1542092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2092387
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210623611434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236114343097
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года553959965856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года599655646629
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года511553785319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года537850275874
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4415
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420614522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года614522755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года424618537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года618537755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года553959965856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года599655646629
21103 Выручка за отчетный год132161342015950
21104 Выручка за предыдущий год134201595022494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132271269815130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126981513922422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11722820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72281172
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11722820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72281172
23303 Проценты к уплате за отчетный год198221
23304 Проценты к уплате за предыдущий год822116
23404 Прочие доходы за предыдущий год13235775
23503 Прочие расходы за отчетный год1062961538
23504 Прочие расходы за предыдущий год2961821640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-136476-382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год476-674-509
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год127127173
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год127173225
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-263349-555
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год349-847-734

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-263)/Стоимость активов (5539) = -4.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13227+0+0) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11)/Выручка (13216) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-263)/Выручка (13216) = -1.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.064

Индекс Альтмана Z = 14.34

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (4.3), коэффициент текущей ликвидности (4.97), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-0.08%), рентабельность компании (-1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВентКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить