Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарская автотранспортная компания" ИНН:1101042351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73326175 ОКВЭД:60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24184116741277
11504 Основные средства на конец предыдущего года8411674127723
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24684616790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года846167912820
12103 Запасы на конец отчетного года111361010879212832
12104 Запасы на конец предыдущего года10108792128322005
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5949538447004535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5384470045352705
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1572323501060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2323501060857
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1724215724129710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157241297184270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1748816570146509709
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165701465097095595
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1574614179117147033
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141791171470343432
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года133718282478917
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года182824789160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1337182824780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года182824789160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1300720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3925634581039
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5634581039598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4055634580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56345817590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1748816570146509709
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165701465097095595
21103 Выручка за отчетный год6406117212276717148
21104 Выручка за предыдущий год11721227671714815270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433686421773213711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8642177321371115286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2070307950350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3079503534370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2070307950350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3079503534370
23303 Проценты к уплате за отчетный год336448243100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4482431000
23503 Прочие расходы за отчетный год505166466453
23504 Прочие расходы за предыдущий год166466453309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1229246544550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2465445537280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1229246544553728
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год246544553728-227

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1229)/Стоимость активов (17488) = 7.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2070)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4336+0+0) = 47.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2070)/Выручка (6406) = 32.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1229)/Выручка (6406) = 19.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.039

Индекс Альтмана Z = 16.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (15.09), коэффициент текущей ликвидности (42.59), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (32.31%), рентабельность компании (19.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарская автотранспортная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить