Общество с ограниченной ответственностью "Стройтех" ИНН:1101042376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73326206 ОКВЭД:45.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343737813419
11504 Основные средства на конец предыдущего года378134190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года343737813419
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года378134190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14597752015
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77520150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191842678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8426780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165016172693
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161726930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508853986112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года539861120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года472948764653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года487646560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года359522234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5222310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359522234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5222310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508853986112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года539861120
21103 Выручка за отчетный год597882798973
21104 Выручка за предыдущий год827989730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554570726352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год707263490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43312072621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120726240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43312072621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120726240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год561340
23404 Прочие доходы за предыдущий год511400
23503 Прочие расходы за отчетный год3012351
23504 Прочие расходы за предыдущий год123510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40310792576
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107925790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год148293231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2932310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2557862345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78623480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (5088) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5545+0+0) = 7.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (433)/Выручка (5978) = 7.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (5978) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.173

Индекс Альтмана Z = 16.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (4.6), коэффициент текущей ликвидности (4.6), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.24%), рентабельность компании (4.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить