Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарские Оконные Конструкции" ИНН:1101043066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73327789 ОКВЭД:52.46.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года207921391143
12104 Запасы на конец предыдущего года21381143799
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года725574917170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года749271707097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6185261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8526146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года939597158574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года971585747942
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года939597158574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года971585747942
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года658967226625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года672266256538
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280629931949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года299319491396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280629931949
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299319491404
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года939597158574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года971585747942
21103 Выручка за отчетный год82115551886
21104 Выручка за предыдущий год155518863614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92514291774
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142917743426
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-104126112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126112188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-104126112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126112188
23503 Прочие расходы за отчетный год131511
23504 Прочие расходы за предыдущий год151122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-117111101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111101166
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161514
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151446
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1339687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9687120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-133)/Стоимость активов (9395) = -1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (925+0+0) = -11.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-104)/Выручка (821) = -12.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-133)/Выручка (821) = -16.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.348

Индекс Альтмана Z = 6.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-12.67%), рентабельность компании (-16.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сыктывкарские Оконные Конструкции

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить