Общество с ограниченной ответственностью фирма "ДИП" ИНН:1101043122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73329506 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года820883508491
11504 Основные средства на конец предыдущего года835084918632
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года820883508491
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года835084918632
12103 Запасы на конец отчетного года311
12104 Запасы на конец предыдущего года211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159111817555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1118175555293
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43094523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94523620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года842112768079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1127780795914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90501962616570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года196261657014546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года490300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1418000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4915141927088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1419270881051
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года290440893914
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4089391412674
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года290440893914
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4089391412674
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4253254692
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3264692235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8061020876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1020876586
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123113455568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13465568821
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90501962616570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196261657014546
21103 Выручка за отчетный год793491168515
21104 Выручка за предыдущий год911685158181
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169410351002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10351002838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год624080817513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год808175137343
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год624080817513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год808175137343
23303 Проценты к уплате за отчетный год279407940
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4079401438
23503 Прочие расходы за отчетный год147863815
23504 Прочие расходы за предыдущий год381524
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-882576366558
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год763665585881
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год452534520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год534520470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-927771026038
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год710260385411
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-927700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год710200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9277)/Стоимость активов (9050) = -102.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1694+0+0) = 368.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6240)/Выручка (7934) = 78.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9277)/Выручка (7934) = -116.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.975

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.189

Индекс Альтмана Z = -8.619

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (78.65%), рентабельность компании (-116.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма ДИП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить