ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР ЧИСТОТЫ К" ИНН:1101043193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73327861 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17254560
11504 Основные средства на конец предыдущего года4563000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года220
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17274580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4583020
12103 Запасы на конец отчетного года837772997
12104 Запасы на конец предыдущего года7724711505
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1232779982780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года799868863683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года926134872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134273449
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1409089044649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года890476305637
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1581793624649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года936279325637
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года721565332419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года653362241869
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года358266658
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2662661097
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года824425631572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256314422671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года860228292230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282917083768
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1581793624649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года936279325637
21103 Выручка за отчетный год297443605317553
21104 Выручка за предыдущий год360531755325432
21203 Себестоимость продаж за отчетный год288033525216664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год352521666424863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год941801889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год801889569
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год941801889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год801889569
23403 Прочие доходы за отчетный год22802
23503 Прочие расходы за отчетный год198141140
23504 Прочие расходы за предыдущий год14114092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год971660751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год660751492
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год289361201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год361201273
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год682299550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299550219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (682)/Стоимость активов (15817) = 4.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28803+0+0) = 3.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (941)/Выручка (29744) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (682)/Выручка (29744) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.839

Индекс Альтмана Z = 3.858

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (3.16%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ЧИСТОТЫ К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить