Общество с ограниченной ответственностью "ВИННЕР" ИНН:1101043482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75771365 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года398201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4728
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года437248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года248242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года248242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года386238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238232
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года427238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года238232
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года248242
21103 Выручка за отчетный год38862814
21104 Выручка за предыдущий год28142199
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1552814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28142199
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1552814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28142199
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1552814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28142199
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год412814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28142199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (437) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3731+0+0) = 4.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (3886) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (3886) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 3.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.99%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИННЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить