ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1101044052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75774133 ОКВЭД:85.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года159128326
11504 Основные средства на конец предыдущего года129326492
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года159128326
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129326492
12103 Запасы на конец отчетного года3977032
12104 Запасы на конец предыдущего года70320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года279331691374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16691374577
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года179500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13901162509
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1162509368
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года637444011915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29011915945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года653345292241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302922411437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года360331940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года169417010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375333441851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18441851208
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27001185390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11863901229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27801185390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11863901229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года653345292241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302922411437
21103 Выручка за отчетный год478872613912955
21104 Выручка за предыдущий год261391295510330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39971195959107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1959591079233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год791665443848
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год654438481097
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год791665443848
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год654438481097
23503 Прочие расходы за отчетный год336936691454
23504 Прочие расходы за предыдущий год36691454354
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год454728752394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28752394743
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26381382751
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1382751624
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190914931643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14931643119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190914930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год149316430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1909)/Стоимость активов (6533) = 29.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39971+0+0) = 19.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7916)/Выручка (47887) = 16.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1909)/Выручка (47887) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.696

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.35

Индекс Альтмана Z = 10.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (16.53%), рентабельность компании (3.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКО-ЛАБОРАТОРНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить