Общество с ограниченной ответственностью "Регистр" ИНН:1101044158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75774417 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года314224
12104 Запасы на конец предыдущего года422432
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222230115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230115157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года742681877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года681877814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9959531016
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95310161003
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9959531016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95310161003
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6137327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37327259
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года934916689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года916689744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года934916689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года916689744
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9959531016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95310161003
21103 Выручка за отчетный год497444954500
21104 Выручка за предыдущий год449545004820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408834791104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год347934471235
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88610163396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101610533585
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88610161053
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101610531179
23403 Прочие доходы за отчетный год21210
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1206666
23504 Прочие расходы за предыдущий год666695
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год978951987
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9519871084
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год871210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1211000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год891830887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год830887957

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (891)/Стоимость активов (995) = 89.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4088+0+0) = 21.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (886)/Выручка (4974) = 17.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (891)/Выручка (4974) = 17.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.895

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.983

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 9.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (17.81%), рентабельность компании (17.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регистр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить