ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПЕРЕВОЗЧИК" ИНН:1101044542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75775233 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22309742281179148
11504 Основные средства на конец предыдущего года7422811791488904
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22309742281170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7422811791480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38037473814031635540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47381403163554025046
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21918039741403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180397414031807
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3825649184412900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4918441290369430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60565566064940746091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56606494074609135757
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45477494404501540240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49440450154024030613
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15088716643925851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7166439258515144
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15088716643920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7166439258510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60565566064940746091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56606494074609135757
21103 Выручка за отчетный год17476197332084227024
21104 Выручка за предыдущий год19733208422702428638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18826153801665316492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15380166531649214609
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1350435341890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43534189105320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1350435341890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43534189105320
23403 Прочие доходы за отчетный год3810061766294
23404 Прочие доходы за предыдущий год100617662940
23503 Прочие расходы за отчетный год440325453385
23504 Прочие расходы за предыдущий год3254533852574
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1752503455020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50345502104410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год487609727814
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год609727814859
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2239442547759627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44254775962710596

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2239)/Стоимость активов (60565) = -3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18826+0+0) = -7.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1350)/Выручка (17476) = -7.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2239)/Выручка (17476) = -12.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.014

Индекс Альтмана Z = 5.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.54), коэффициент текущей ликвидности (2.54), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-7.72%), рентабельность компании (-12.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПЕРЕВОЗЧИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить