Общество с ограниченной ответственностью "Медтехсервис" ИНН:1101044694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75777686 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2845253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5252175
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2865453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5454175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2865453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5454175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2047-22010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2201-23650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2037-2191-132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2191-2190175
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года224522450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года224522440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года780185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23232245185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224522440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2865453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5454175
21103 Выручка за отчетный год103300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103300
22203 Управленческие расходы за отчетный год83100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20200
23503 Прочие расходы за отчетный год101142
23504 Прочие расходы за предыдущий год124165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192-1-142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1-2365-165
24603 Прочее за отчетный год3800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154-1-142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-2365-165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год154-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1-23650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (286) = 53.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+831) = 24.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (1033) = 19.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (1033) = 14.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.538

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.671

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.877

Индекс Альтмана Z = 10.111

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.12), рентабельность продукции (19.55%), рентабельность компании (14.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медтехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить