ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН-СЕРВИС" ИНН:1101044944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75778409 ОКВЭД:71.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14865103521636
11504 Основные средства на конец предыдущего года1035225123157
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года28400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15149103521636
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1035225123157
12103 Запасы на конец отчетного года1522277115
12104 Запасы на конец предыдущего года277115105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91522973129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22973771127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года537393
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245426263317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26273959325
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17603129784953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1297864713482
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2458-2259-1829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2259-368-3779
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года166646652201
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года466522014835
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года166646652201
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года466522014835
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1323285191717
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года851917170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24720532864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года205229212426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13479105724581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1057146382426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17603129784953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1297864713482
21103 Выручка за отчетный год1389150967397
21104 Выручка за предыдущий год509679757932
21203 Себестоимость продаж за отчетный год894573535464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7353662211091
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4946-22571933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22571353-3159
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4946-22571933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22571353-3159
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4200
23403 Прочие доходы за отчетный год19440818
23404 Прочие доходы за предыдущий год40818167
23503 Прочие расходы за отчетный год27410
23504 Прочие расходы за предыдущий год101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4866-18921951
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18921371-2993
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4717-18921951
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18921371-2993

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4717)/Стоимость активов (17603) = 26.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4946)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8945+0+0) = 55.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4946)/Выручка (13891) = 35.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4717)/Выручка (13891) = 33.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.162

Индекс Альтмана Z = 3.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (35.61%), рентабельность компании (33.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить