Общество с ограниченной ответственностью "Юрал-К" ИНН:1101045271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75779099 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26128134644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281346440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182128134644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281346440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182128134644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281346440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18211255678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12556780
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года155839660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155839660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182128134644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281346440
21103 Выручка за отчетный год7160920211022
21104 Выручка за предыдущий год9202110220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6493852310236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8523102360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год667679786
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6797860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год667679786
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6797860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год667679786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6797860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101102118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1021180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год566577668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5776680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (566)/Стоимость активов (1821) = 31.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6493+0+0) = 10.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (667)/Выручка (7160) = 9.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (566)/Выручка (7160) = 7.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.32%), рентабельность компании (7.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юрал-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить