Общество с ограниченной ответственностью "Окна города" ИНН:1101045313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75779254 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года373574777319
11504 Основные средства на конец предыдущего года574777319475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3735747770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5747773190
12103 Запасы на конец отчетного года6935660754805306
12104 Запасы на конец предыдущего года6607548053065111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9258187851274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81278612741131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115211497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15210497562
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7861757762760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7571627670770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8234815170537396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8145705373967279
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2381699883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1699883212
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6068639857975304
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6398579753044931
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1928158411581971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1578115819712100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7996798269550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7976695573130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8234815170537396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8145705373967279
21103 Выручка за отчетный год42986138881413964
21104 Выручка за предыдущий год613888141396411638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41896129870813701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год612987081370111429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10991060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91062630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10991060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91062630
23404 Прочие доходы за предыдущий год110430
23503 Прочие расходы за отчетный год292981347
23504 Прочие расходы за предыдущий год298134728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8090290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9029-810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1119153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1915470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год697114-84
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7114-128181

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (8234) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4189+0+0) = 2.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (4298) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (4298) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.721

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Х5 = Выручка/Активы = 0.522

Индекс Альтмана Z = 1.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Окна города

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить