Общество с ограниченной ответственностью "Профиль Эффект" ИНН:1101045440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77890197 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года448045821421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года458214210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года449845861491
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года458614910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года449845861491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года458614910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года443443261351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432613510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64260140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2601400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64260140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2601400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года449845861491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года458614910
21103 Выручка за отчетный год113145381989
21104 Выручка за предыдущий год453819890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10051527618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15276180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12630111371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301113710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12630111371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год301113710
23503 Прочие расходы за отчетный год183630
23504 Прочие расходы за предыдущий год36300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10829751341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год297513410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10829751341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297513410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (4498) = 2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1005+0+0) = 12.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (1131) = 11.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (1131) = 9.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 70.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 70.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.281

Индекс Альтмана Z = 79.453

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (70.28), коэффициент текущей ликвидности (70.28), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (11.14%), рентабельность компании (9.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профиль Эффект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить