Общество с ограниченной ответственностью "Автоком" ИНН:1101045828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77891469 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4731411
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года73151111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года473140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7315110
12103 Запасы на конец отчетного года23691339636404
12104 Запасы на конец предыдущего года1339636404404
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14611642957168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1642956168153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1014185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141852
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3840299516110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299516105770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года384430681625588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30681625588570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года483-343-43-90
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-343-42-90-42
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года312118048
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года11874048
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года312118740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11874470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года187921421590630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21421590631564
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1170115140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1151300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3049329315940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года329315936310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года384430681625588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30681625588570
21103 Выручка за отчетный год2952472811540
21104 Выручка за предыдущий год472815400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26444924108146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год492411134647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год308-196730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-196-959-460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308-196730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-196-959-460
23503 Прочие расходы за отчетный год183011214
23504 Прочие расходы за предыдущий год301121411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год290-226-390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-226-1071-600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год290-226-39-60
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-226-1071-60-58

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (3844) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2644+0+0) = 11.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (2952) = 10.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (2952) = 9.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 5.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (10.43%), рентабельность компании (9.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить