Общество с ограниченной ответственностью "Юридическая Фирма "Аргумент "А" ИНН:1101045874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77891647 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года416470104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года470104178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года416470105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года470105180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года416470105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года470105180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163574
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3574-225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40043531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43531405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40043531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43531405
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года416470105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года470105180
21103 Выручка за отчетный год41362637
21104 Выручка за предыдущий год362637416
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60355439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355439358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-197198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год719858
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-197198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год719858
23404 Прочие доходы за предыдущий год1600
23504 Прочие расходы за предыдущий год2151658
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19-207242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2072420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19-238242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2382420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (416) = -4.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = -31.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (41) = -46.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (41) = -46.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = -0.168

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-46.34%), рентабельность компании (-46.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юридическая Фирма Аргумент А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить