ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕДТЕХ-КОМИ" ИНН:1101046130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77893451 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5039
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3912
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4019
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4019
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года619
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4019
21103 Выручка за отчетный год103115
21104 Выручка за предыдущий год11581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53-4
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53-4
23504 Прочие расходы за предыдущий год138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40-12
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (53) = 35.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81+0+0) = 27.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (103) = 21.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (103) = 18.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.358

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.415

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (21.36%), рентабельность компании (18.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕДТЕХ-КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить