Общество с ограниченной ответственностью "ВЕНТА" ИНН:1101046331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77893876 ОКВЭД:51.54.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года675267767056
11504 Основные средства на конец предыдущего года6776705671
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года675267797101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67797101156
12103 Запасы на конец отчетного года458342754466
12104 Запасы на конец предыдущего года427544663865
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года379252413720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года524137201258
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года747474
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года747474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13193176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93176342
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года478596374
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года59637411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9058102798810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1027988105550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158101705815911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17058159115706
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года553438863550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года388635503711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года554939013565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390135653726
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года494766178297
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года661782970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года494766178297
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года661782970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531363734049
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года637340491980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года531465404049
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года654040491980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158101705815911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17058159115706
21103 Выручка за отчетный год228362242816103
21104 Выручка за предыдущий год22428161039217
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13694120898624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1208986245127
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9142103397479
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1033974794090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год734475223723
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год75223723312
22203 Управленческие расходы за отчетный год3935961599
22204 Управленческие расходы за предыдущий год59615991771
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140522212157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222121572007
23203 Проценты к получению за отчетный год1841066
23204 Проценты к получению за предыдущий год10660
23303 Проценты к уплате за отчетный год8951225327
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12253270
23403 Прочие доходы за отчетный год295165118
23404 Прочие доходы за предыдущий год16511872
23503 Прочие расходы за отчетный год434551352
23504 Прочие расходы за предыдущий год551352188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5556201662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62016621891
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111124332
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год124332378
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2600
24603 Прочее за отчетный год9160278
24604 Прочее за предыдущий год1602780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4353361052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33610521513
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4353361052
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33610521513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (435)/Стоимость активов (15810) = 2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13694+7344+393) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1405)/Выручка (22836) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (435)/Выручка (22836) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.541

Индекс Альтмана Z = 2.449

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.449<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить