Общество с ограниченной ответственностью "СКстрой" ИНН:1101046349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77893882 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202682127122274
11504 Основные средства на конец предыдущего года212712227423277
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202682127122274
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212712227423277
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175691630515029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163051502914886
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1169609490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года609490358
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187381691415519
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169141551915244
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390063818537793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года381853779338521
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252741915030320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191503032030494
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года214214214
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года214214214
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13519188217259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1882172597813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13733190357473
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1903574738027
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390063818537793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года381853779338521
21103 Выручка за отчетный год148421638118220
21104 Выручка за предыдущий год163811822018534
21203 Себестоимость продаж за отчетный год710665836397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год658363976311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7736979811823
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97981182312223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7736979811823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97981182312223
23403 Прочие доходы за отчетный год6565142
23404 Прочие доходы за предыдущий год651420
23503 Прочие расходы за отчетный год8077273
23504 Прочие расходы за предыдущий год727369
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6994979111892
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97911189212154
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8699621069
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96210691158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6125882910823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88291082310996

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6125)/Стоимость активов (39006) = 15.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7106+0+0) = 108.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7736)/Выручка (14842) = 52.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6125)/Выручка (14842) = 41.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.84

Индекс Альтмана Z = 4.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (52.12%), рентабельность компании (41.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СКстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить