Общество с ограниченной ответственностью "Феликс-Коми" ИНН:1101046363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77893971 ОКВЭД:51.64.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112660
11504 Основные средства на конец предыдущего года2560146
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11262482
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25602011
12103 Запасы на конец отчетного года211519410
12104 Запасы на конец предыдущего года169424210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127315211541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15199661441
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7711382881
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1382881637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415948442422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года459542682078
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года417048704904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года462043284089
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333234961506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32462899-156
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23622318
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3627262466
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83610121080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10127031779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83813743398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137414294245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года417048704904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года462043284089
21103 Выручка за отчетный год76781334513879
21104 Выручка за предыдущий год133421387910870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74561259112051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128381205210161
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2227541828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5041827709
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2227541828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5041827709
23303 Проценты к уплате за отчетный год1100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1240
23503 Прочие расходы за отчетный год473739
23504 Прочие расходы за предыдущий год373930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1647291793
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4791792679
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78132132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132132108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год865971661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3471660571

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (4170) = 2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7456+0+0) = 2.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (222)/Выручка (7678) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (7678) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.976

Индекс Альтмана Z = 9.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.92), коэффициент быстрой ликвидности (2.44), коэффициент текущей ликвидности (4.96), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (2.89%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феликс-Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить