Общество с ограниченной ответственностью "Монтажстройконструкция" ИНН:1101046437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05815416 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года547365691858449
11504 Основные средства на конец предыдущего года56918584490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года547365691858449
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56918584490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года461139848521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года398485210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года373390587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3905870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года498443749108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года437491080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года597206129267557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61292675570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года447584320344150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43203441500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100010001000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100010000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100010001000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100010000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37001040510305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10405103050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10262668412102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6684121020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139621708922407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17089224070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года597206129267557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61292675570
21103 Выручка за отчетный год199741849335533
21104 Выручка за предыдущий год18493355330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7537667323334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6673233340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124371182012199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11820121990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124371182012199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11820121990
23403 Прочие доходы за отчетный год6130320
23503 Прочие расходы за отчетный год33923535
23504 Прочие расходы за предыдущий год235350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121591461711469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11585114690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202201701
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год303217010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10137146179768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год855397680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10137)/Стоимость активов (59720) = 16.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12437)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7537+0+0) = 165.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12437)/Выручка (19974) = 62.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10137)/Выручка (19974) = 50.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.991

Индекс Альтмана Z = 4.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (62.27%), рентабельность компании (50.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажстройконструкция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить