Общество с ограниченной ответственностью "Би Энд Джи Сыктывкар" ИНН:1101046518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77895852 ОКВЭД:51.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1245161110241650
11504 Основные средства на конец предыдущего года1611102316502289
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1245161110240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1611102316500
12103 Запасы на конец отчетного года6479700581599933
12104 Запасы на конец предыдущего года7005815999337717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19067207932094916814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21628209591680413751
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1334102861066
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4102861066717
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2567928208294030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2904329404278130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26924298193042729463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30654304272946324474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23650241222322621656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23401232262165717716
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1585391353226540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3913532265396089
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1689178418791267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года334018791267669
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3274569772010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7253720178060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26924298193042729463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30654304272946324474
21103 Выручка за отчетный год16861238723216138280
21104 Выручка за предыдущий год23872321613828033468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15644217591615832715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22506288691822728323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12172113160030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13663292200530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1217211332920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1366329255650
23303 Проценты к уплате за отчетный год375628791743
23304 Проценты к уплате за предыдущий год628791743812
23404 Прочие доходы за предыдущий год4103013
23503 Прочие расходы за отчетный год365381625551
23504 Прочие расходы за предыдущий год396625551464
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год477110418760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год383187643010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2282090361
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2093050299
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24989515713940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174157139403583

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (249)/Стоимость активов (26924) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15644+0+0) = 7.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1217)/Выручка (16861) = 7.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (249)/Выручка (16861) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.224

Индекс Альтмана Z = 13.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (5.86), коэффициент текущей ликвидности (7.84), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (7.22%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Би Энд Джи Сыктывкар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить