Общество с ограниченной ответственностью "База" ИНН:1101046878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77898129 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241810401178
11504 Основные средства на конец предыдущего года104011780
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1538700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1780510401178
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104011780
12103 Запасы на конец отчетного года71583483158
12104 Запасы на конец предыдущего года34831590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221461273117158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12731171580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25473246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года742450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295581628717562
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16288175620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473631732718740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17327187400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года836581829255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года818292550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3311653500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года535000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3311653500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года535000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года167101000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года421037958485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года379584850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года588137959485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года379594850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473631732718740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17327187400
21103 Выручка за отчетный год45454268728870
21104 Выручка за предыдущий год2687288703271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32588194333011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19433301117582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1286674395859
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74395859-14311
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1286674395859
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74395859-14311
23403 Прочие доходы за отчетный год14698785172
23404 Прочие доходы за предыдущий год87851720
23503 Прочие расходы за отчетный год1390792055815
23504 Прочие расходы за предыдущий год920558151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год428-8885216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8885216-14312
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2421860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186-10745216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10745216-14312

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью База

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью База

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью База

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (47363) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью База

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12866)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32588+0+0) = 39.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью База

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12866)/Выручка (45454) = 28.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью База

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (45454) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью База

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью База

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = 3.809

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью База

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (6.43), коэффициент текущей ликвидности (7.64), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (28.31%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью База

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить