ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-1" ИНН:1101047367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77890636 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3778231626
11504 Основные средства на конец предыдущего года82316262010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3778231626
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82316262010
12103 Запасы на конец отчетного года1222
12104 Запасы на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года374432646825921
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года264682592121949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305314656221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146562211026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405082793532144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279353214422975
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408862875933770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287593377024985
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345052766933606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года276693360613095
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63811091151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109115111877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63811091164
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109116411890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408862875933770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287593377024985
21103 Выручка за отчетный год1622924460779
21104 Выручка за предыдущий год2446077946336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14138232237555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23223755532504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2091-207823224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20782322413832
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2091-207823224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20782322413832
23403 Прочие доходы за отчетный год5245410507
23404 Прочие доходы за предыдущий год41050736
23503 Прочие расходы за отчетный год1361481953
23504 Прочие расходы за предыдущий год1481953102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7200-181621778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18162177813766
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3656191266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6191266444
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6835-243520512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24352051213322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6835)/Стоимость активов (40886) = 16.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2091)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14138+0+0) = 14.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2091)/Выручка (16229) = 12.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6835)/Выручка (16229) = 42.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.407

Индекс Альтмана Z = 12.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (6.35), коэффициент текущей ликвидности (6.35), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (12.88%), рентабельность компании (42.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ЛАВИНА-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить