Общество с ограниченной ответственностью "БЮРО "Эксперт" ИНН:1101047536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40803619 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2900
12104 Запасы на конец предыдущего года3700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93712
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года443723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37230
21103 Выручка за отчетный год150177215
21104 Выручка за предыдущий год1772150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12215857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1582100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2819158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2819158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2819158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2819158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (44) = 63.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122+0+0) = 22.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (150) = 18.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (150) = 18.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.333

Индекс Альтмана Z = 18.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (7.33), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (18.67%), рентабельность компании (18.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БЮРО Эксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить